晚上7点52分更新

美国政府申请充公涉及一马公司资产，而根据起诉好莱坞电影《华尔街之狼》的法庭文件，美国司法部将这个挪用公帑的案件，分成三大阶段。

首个阶段是“Good Star”阶段（2009年至2011年），“阿尔巴BVI”阶段（2012年）和“Tanore”阶段（2013年）。

司法部指出，在Good Star阶段，遭挪用的一马公司资金超过10亿美元；阿尔巴BVI阶段则估计有13亿6700万美元的资金被挪用。至于Tanore阶段所涉及的资金是12亿6000万美元。

逾26亿美元遭私吞

其中在阿尔巴BVI和Tanore阶段，美国投资银行高盛集团协助一马公司发行65亿美元债券，但其中40%或26亿2700万美元的资金遭私吞。

诉状点出，高盛银行在2012年5月及10月，分别通过代号“Magnolia计划”及“Maximus计划”，为一马公司发行各别价值17亿5000万美元的债券，合计35亿美元。

资金转入阿尔巴BVI

诉状宣称，Magnolia计划的17亿5000万美元的债券收益中，其中5亿7700万美元转入阿尔巴BVI公司账户中。

诉状指出，与Magnolia计划相同，Maximus计划的17亿5000万美元债券收益中，其中7亿9035万4855美元，落入阿尔巴BVI账户。

阿尔巴BVI全名是阿尔巴投资PJS有限公司，是一家在英属维京群岛的公司。它与阿布扎比主权基金国际石油投资公司（IPIC）的子公司——阿尔巴投资PJS公司名字相近，但国际石油投资公司否认两者有关。

阿尔巴BVI被指冒名阿尔巴PJS，卷入一马公司洗钱资金流中。

数度转账入私人账户

诉状宣称，Magnolia及Maximus计划共有13亿6700万美元遭私吞，经过数度转账后，落入IPIC主席卡迪（Khadem Al Qubaisi）、阿尔巴PJS执行长阿末巴达维（Mohamed Ahmed Badawy Al-Husseiny）、“一号大马官员”及“三号一马公司高层”手中。

诉状没点名“一号大马官员”和“三号一马公司高层”身份。

不过，诉状形容“一号大马官员”为“大马政府的高官，也在一马公司拥有权威地位。”

它也点出，“一号大马官员”跟首相纳吉继子里扎有亲属关系，相信剑指纳吉。

至于“三号一马公司高层”，诉状点出该名人士，曾在2012年至2013年期间，任职一马公司律师及集团策略董事。“三号一马公司高层”为一马公司与高盛银行的联系人。

刘特佐及同伙获益

诉状续称，高盛集团于2013年3月，通过代号“Catalyze计划”再协助一马公司发行总值30亿美元的债券。

诉状表示，Catalyze计划债券的12亿6000万美元的收益，转入海外空壳公司账户。这些账户位于安勤银行，由Tanore金融机构及Granton地产控股公司拥有。

“这笔12亿6000万美元资金，并未用在阿布达比与大马联营公司计划（ADMIC），抑或资助一马公司在ADMIC投资。”

“反之，（大马年轻富豪）刘特佐及同伙，包括一马公司高层使用这笔钱。”

诉状指出，经过一系列错综复杂交易，Tanore金融机构向“一号大马官员”账户汇款，而且刘特佐及同伙也动用这笔资金，购买名画。同时，刘特佐动用Tanore资金，购买纽约市豪华酒店的股份。

没有阐明将作为私用

诉状指出，Catalyze债券献议书没有阐述，债券收益将为一马公司高层及大马官员，包括作为“一号大马官员”私用。

“这些资讯对于债券交易相当重要，皆因将警惕投资者，出现利益冲突和关联交易。”

以下图表是高盛为一马公司发行的3项债券及遭私吞总额：

高盛集团否认涉其中

《路透社》今日报道，诉状并没有点名高盛银行涉及犯罪。

一名高盛银行发言人撇清关系，宣称该银行并不晓得债券收益已作他用。

“我们协助一个主权财富基金筹募资金，以投资大马。我们不懂一些资金或已作他用。”

美国司法部重手出击，入禀法院，欲充公涉及一马公司的逾10亿美元资产。

诉状宣称，一马公司资金遭挪用作为私用，用以在美国购买豪宅，支付拉斯维加斯赌场的赌博费用，购买超过2亿美元的艺术品，投资在美国纽约房地产计划，甚至作为部分好莱坞电影的投资金。